Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Причины блокировки счета в банке юридического лица». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Банки считает срок блокировки счета “Рассвета” от момента получения на это бумаги налоговиков до его отмены ими же 20.02 2020 г, то есть “Рассвет” не мог получить свои деньги 10 дней. День принятия такого решения и направление его в уполномоченный банк обязывает налоговиком уплатить “Рассвету” проценты, хотя “Рассвет” пользовался счетом 10.02.2020 г.
Если банк замечает такую операцию, это еще не значит, что он сразу заблокирует счет. Это значит, что он должен разобраться и может использовать для этого меры, которые описаны в законе. Центробанк напомнил о них в инструкции.
Налоговая периодически проверяет адреса: вдруг фирма зарегистрирована в офисном центре, а на самом деле никогда там не работала и арендует офис в другом месте.
Пример #1. Обжалование незаконных действий налоговой.
При этом нередки случаи, когда инициатором блокировки счета выступает не внешний орган, а непосредственно банк – через свою специальную службу финмониторинга. При принятии решений по приостановлению операций по счету клиента ваш банк, как и все другие, руководствуется следующими документами:
- Налоговый Кодекс РФ, статья 76 (о приостановлении операций по счетам в банке);
- ФЗ 115 (о противодействии отмыванию доходов и финансированию терроризма);
- Письмо ЦБ России (методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов).
Если сотрудники правоохранительных органов в ходе расследования уголовного дела производят арест имущества, расчетные счета также арестуют, поскольку в дальнейшем хранящиеся на них деньги могут быть использованы для возмещения потерь, причиненных преступлением. Однако, решение об аресте не всегда бывает законным, в этом случае решение об отмене может быть вынесено прокуратурой или судом.
При наличии задолженности по сборам и налогам, в случае выплаты штрафных санкций (как по причине умышленного отклонения, так и в случае ошибки в платежных документах). Еще одна причина – неподача налоговой декларации в течение 10 дней после времени, отведенного для ее предоставления.
Владелица компании по переплавке отходов алюминия Ирина из Москвы (попросила об анонимности — из-за потенциальных проблем с банком) столкнулась с блокировкой счета дважды — в «Промсвязьбанке» и в «Росевробанке». Ее компания существует 10 лет, со временем из производственной трансформировалась в торгово-посредническую.
Второй вариант ограничения (частичный) применяется, когда речь идет о неуплаченных суммах налогов (взносов), пеней или штрафов, установление конечной величины которых проблемы не представляет. Эта величина будет указана в решении о взыскании, которое должно предшествовать решению о блокировке необходимой суммы на счете.
Если банк задает вопросы, их не стоит игнорировать. Если просят представить документы для проверки, нужно это сделать в установленный срок или объяснить банку, почему сейчас это невозможно и когда получится. Иногда банку хватает устных пояснений, но если запрашивают письменные, то подробно опишите специфику бизнеса, схемы операций, их экономическую суть.
Вы удивитесь, но блокировка счета сулит массу неприятностей. Платежи не … -таки заблокировали. Вы удивитесь, но блокировка счета сулит массу неприятностей. Платежи не …
Центробанк давно ужесточает требования, вытекающие из закона 115-ФЗ, постепенно закрывая все возможные лазейки, говорит Вьюгин.
Например, если банк обнаружил расхождения с подтверждающими документами, либо же этих документов нет совсем.
Для банка важен любой клиент, будь то микропредприятие или крупный монополист. Банк понимает, что владельцы малого бизнеса часто в одном лице выполняют функции и бухгалтера, и директора, и клиентского менеджера: у них нет возможности нанять в штат консультанта по юридическим вопросам, и разобраться в тонкостях законодательства им сложно.
Разберемся, почему она возникает и … операций по счету, обычно именуемое «блокировкой счета». Разберемся, почему она возникает и … самостоятельно. Следующий шаг: устранение причины блокировки счета: если не оплачен налог, то …
В так называемые «чёрные списки» Центрального банка России попадают только те клиенты, которые получили отказ в открытии счёта или в проведении операции.
Причины блокировки счета в банке юридического лица
Банк обязан уведомить о признаках незаконных операций Центробанк и Росфинмониторинг, а они вносят компанию в список сомнительных клиентов.
Даже при составлении и подаче претензии последствия заморозки РС останутся в действии. Клиенту придётся в любом случае доказывать, что все операции по его РС носят исключительно законный характер. Для этого нужно будет собрать и подготовить некоторые бумаги – в них должны быть указаны все суммы, что проходили до блокировки.
Это широко практикуемый налоговиками способ обеспечения выполнения обязательств, который применяется к компаниям и ИП.
Из-за человеческого фактора либо счета блокируются случайно, либо основания для блокировки выбираются некорректные.
Блокировка по результатам выездной проверки (как обеспечительная мера к противодействию сокрытия имущества).
Предпринимателю, который столкнулся с блокировкой счетов, доступно ограниченное количество способов получить деньги: он может перевести их в другой банк, получить деньги на выплаты физическим лицам или по исполнительному листу. Каждый из этих способов сопровождается определенными рисками, финансовыми и временными затратами.
Если инициатор – налоговая, на практике банк не всегда может подробно объяснить, как разблокировать счет, потому что знает только то, что получил в качестве директивы из ИФНС. Тогда вы вынуждены ехать туда и выяснять причины блокировки на месте.
Единственная причина, по которой контрагент имеет право блокировать движение по расчетному счету – задолженность. Для осуществления блокировки он обязан получить исполнительный лист в суде и показать его сотруднику банка, открывшего счет.
Заблокировали счет в банке юридическому лицу — почему это может случиться и что в таком случае делать?
115-ФЗ. Как избежать блокировки счета и что делать, если это случилось
Таким образом, блокировка счета может коснуться лиц в любом статусе, и основания для этого может дать как НК РФ, так и закон № 115-ФЗ. При этом фактически блокировку расчетного счета осуществит банк или иное лицо, выполняющее операции с денежными средствами.
В методичке есть отдельный термин — подозрительные операции. Это платежи и переводы, на которые банк обязан обратить внимание и выяснить, нет ли тут чего-то незаконного.
Если характер операций по счёту вызывает вопросы, банк в обязательном порядке в разумные сроки попросит прояснить их суть. И ограничит дистанционное обслуживание счёта только если клиент не выйдет на связь с банком или не предоставит документы, подтверждающие реальность бизнеса. Сам счёт при этом заблокирован не будет.
Ограничение операций по счёту или запрос банка с требованием предоставить документы не означает, что юридическое лицо или ИП столкнулись с неразрешимой проблемой и сразу попали в поле зрения Росфинмониторинга.
В каждом банке есть своя служба мониторинга финансов – и она внимательно наблюдает за всеми операциями по клиентским счетам.
Очень важно соблюдать все правила и требования налоговой, ведь только так можете избежать мер взыскания. Рассмотрим в статье причины блокировки счёта в банке юридического лица.
Как рассказал Inc. руководитель Центра финансово-кредитной поддержки «Деловой России» Алексей Порошин, с начала 2017 года российские банки заблокировали около 500 тысяч расчетных счетов предпринимателей.
Налоговики непременно обнаружат при малейшей проверке, что Ваша компания располагает скрытым имуществом, которым возможно погасить Ваши долги перед государством. Поэтому взыскание в принудительном порядке последует после этого (подп. 2 п. 10 ст. 101 НК РФ).
Причины блокировки банком вашего расчетного счета
Как бы там ни было, все операции останавливаются. Предпринимателю же остаётся лишь ждать. В среднем РС находится под санкцией полтора месяца. В течение этого времени распоряжаться им не выйдет. Чем быстрее будут поданы документы, опровергающие нелегальность транзакций, тем быстрее банк начнёт рассмотрение обращения по поводу разблокировки.
Деньги переводятся на счет в другом банке, но они придут от первого банка с пометкой «в связи с блокировкой счета по такой-то причине» либо «перевод денежных средств при закрытии счета», а это является стоп-фактором в некоторых банках. Другой банк может тоже заблокировать расчетный счет, запрашивать документы, разбираться в ситуации.
Для бизнесменов подобное разбирательство сопряжено с потерей времени и денег, однако пускать ситуацию на самотек не следует, поскольку зачастую запреты банков не только не обоснованы, но и реализованы с явным превышением полномочий. Случаи же правомерной блокировки счета юридического лица единичны.
Риски — блокировка счета физического лица до 45 суток (если банк усомнился в данной операции).
Негативные факторы для бизнеса
Те денежные средства, что выходят за рамки долга перед налоговиками, используются компанией по ее решению на ведение бизнес-деятельности.
Компании считают, что если отправили в налоговую отчет о НДС, то на этом их повинность и оканчивается. Но нет, Вам отведено 10 дней, чтобы отчитаться по НДС в электронном формате.
Если банк заблокировал расчетный счет – это значит, что все ваши расходные операции по нему приостановлены до выяснения обстоятельств. А выяснять эти обстоятельства, звонить в банк, объяснять, доносить документы, нервничать и оправдываться перед контрагентами за задержку оплат придется вам.
Блокировке могут подвергаться любые счета налогоплательщика (налогового агента), кроме таких специальных, как избирательные и относящиеся к фондам референдумов. То есть валютные счета и счета в драгметаллах тоже подпадают под процедуру блокировки.
Как работать с банковским счетом, чтобы не было лишних запросов и проверок
В случае наложения ареста по решению суда или налоговых органов, процедура его снятия будет более продолжительной. Помимо устранения нарушений, потребуется пройти все этапы оформления документов, предусмотренные бюрократической системой.
Риск — направление письма из банка о блокировке счета по 115-ФЗ с платежом.
Мы несколько раз внимательно прочитали эту методичку и рекомендуем всем ценителям прекрасного тоже проделать наш путь. Но жизнь коротка, а время — единственный невосполнимый ресурс, поэтому для всех остальных мы подготовили желтую плашку и подробный рассказ.